7月12日，中國證監會更新了境内企業境外發行證券和上市備案情況表（首次公開發行及全流通）（截至2024年7月11日），目前共有314家境内企業備案（多次備案按次數統計），其中有累計212家擬香港聯交所上市或申請股份「全流通」公司，99家擬美國納斯達克和紐交所上市公司，1家在瑞士交易所發行GDR，1家擬新加坡交易所上市，1家擬阿斯塔納國際交易所上市（兩地同步上市）備案。
新增10家公司備案信息，具體情況如下：
擬香港上市企業
1、宏信超市
江蘇宏信超市連鎖股份有限公司於2024年6月26日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，獨家保薦人為綽耀資本。公司是便利店連鎖運營商，2023年收入為人民幣24.02億元，毛利3億元。
2、藥捷安康
藥捷安康於2024年6月27日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，這是公司第1次遞交上市申請，聯席保薦人為中信證券和華泰國際，公司是處於注冊臨床階段的生物制藥公司。2023年收入為118.1萬元，淨虧損為3.4億元，研發開支佔比100.31%。
3、宇航人
宇航人於2024年6月24日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，這是公司第1次遞交上市申請，獨家保薦人為中銀國際，公司是全球最大的沙棘產品供應商。2023年收入為2.2億元，淨利潤為0.46億元（年復合增長率48.52%）。
4、合眾新能源
合眾新能源於2024年6月26日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，這是公司第1次遞交上市申請，聯席保薦人有5家，分别為中金、摩根士丹利、中信證券、農銀國際、招銀國際，公司是中國領先的智能電動車品牌。2023年收入為135.55億元，淨虧損為68.67億元。
5、正信光電
正信光電於2024年6月28日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，這是公司第1次遞交上市申請，獨家保薦人為華泰國際，公司是全球領先的光伏組件專業制造商。2023年收入為35.79億元，淨利潤為0.94億元。
6、新琪安科技
新琪安於2024年6月28日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，獨家保薦人為民銀資本。公司是氨酸及三氯蔗糖生產商，2023年收入為人民幣4.47億元，淨利潤0.45億元，毛利0.8億元。
7、博泰車聯網
博泰車聯網於2024年6月28日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，聯席保薦人為中金公司、國泰君安國際、招銀國際、華泰國際、中信證券。公司是中國領先的智能座艙和智能網聯解決方案供應商，2023年收入為人民幣14.96億元，淨虧損2.84億元，研發支出2.35億元。
8、英諾賽科
英諾賽科於2024年6月12日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，聯席保薦人為中金公司、招銀國際。公司是全球領先的氮化镓功率半導體廠商，2023年收入為人民幣5.9億元，調後淨虧損10.2億元，毛利率持續為負。
全流通
1、鍋圈（2517.HK）
截至最新收盤，鍋圈總市值86.82億，流通市值56.82億。鍋圈曾於5月22日發佈公告，擬將11,353,576 股境内未上市股份轉為H股，佔0.4133%。
2、晶科電子
晶科電子於2023年 2月 1日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，這是公司第1次遞交上市申請，獨家保薦人為中信證券，公司是融合「LED+」技術的智能視覺產品及系統解決方案提供商。2022年收入為10.4億元，淨利為0.4億元，2023年前9個月收入13.4億元，淨利0.5億元。公司曾於2月7日申請上市備案，於6月1日通過備案。
本周國際司共對9家企業出具補充材料要求，具體如下：
閃送（已出具備案通知書）
一、關於搭建境外架構及返程並購的合規性，請說明：（1）你公司境内自然人股東、境内機構股東履行境外投資、外匯登記的情況；（2）北京閃送科技有限公司收購海南同城必應科技有限公司等境内主體的股權是否符合《關於外國投資者並購境内企業的規定》；（3）境外搭建離岸架構和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅費繳納等監管程序方面合法合規的結論性意見。
二、關於股份變動，請說明：（1）2015年6月，KunPeng Limited、Halfmoon Pavilion Shansong Limited分别向Lighthouse Venture International,Inc.轉讓111,111股普通股，同年7月上述股份轉讓被撤銷，轉而由你公司向Lighthouse Venture International,Inc.合計發行222,222股普通股股份，且發行價格低於同期向Tiantu China Consumer Fund I,L.P.發行股份的價格，請說明撤銷股份轉讓及發行價格較低的原因及合理性；（2）2015年7月，你公司以0.0001美元/股回購KunPeng Limited、Halfmoon Pavilion Shansong Limited、Y&X Lebo Limited所持股份的原因及合理性。
三、關於主要股東，請說明Golden Sound Limited穿透後的基本情況。
四、關於股權激勵，請說明股權激勵對象、預留權益擬授予對象是否包含外部人員或顧問，期權激勵計劃對公司控制權的影響。
五、關於本次發行上市方案，請說明每份存託憑證所代表基礎證券的數量、預計募集資金量等（如有）。
六、關於境内運營實體，《法律意見書》多處載明主要境内運營實體「不存在嚴重違反中國法律的情形」，請明確說明主要境内運營實體設立及歷次股權變動是否合法合規；如存在違反境内法律法規的情況，請予以具體說明。
上海豹雲（已出具備案通知書）
一、請說明Incloudsurance上層家族信託穿透後的具體情況，包括但不限於信託設立時間、類型及運作方式、期限、各信託當事人權利義務安排及信託受益人等情況。
二、請說明具體上市安排，預計募集資金量，以及募集資金用途，並列表說明發行前後股權結構的變化情況。
三、請說明：（1）境内運營實體開發、運營的網站、APP、小程序等產品情況，收集和存儲用戶信息規模、數據收集使用情況，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前後個人信息保護和數據安全的安排或措施；（2）境内運營實體經營範圍涉及廣告設計和發佈，請說明相關業務實際開展情況。
寶楓生物
一、關於產品營銷宣傳合規性。根據你公司備案報告和招股說明書，你公司目前以「木之源」和「腦動力」品牌銷售神經酸系列健康食品，並宣傳神經酸能夠增強大腦功能，例如改善阿爾茨海默病等作用，市場營銷主要針對老年人群體。報告期内，你公司曾因混淆用語、不實宣傳受到行政處罰：2021年1月，你公司境内運營實體寶楓生物因產品廣告宣傳涉及疾病治療功能、使用易混淆的醫療用語等受到行政處罰；2023年8月，因「寶楓生物」微信公眾號關於素顔姐姐凝膠糖果產品宣傳内容涉及功效表述受到行政處罰。
請說明：（1）招股說明書在描述你公司產品時，基本均稱為「健康食品」，極易與「保健食品」相混淆；請核實「健康食品」是否屬於規範用語，是否存在誤導性，是否應按照保健食品管理規定履行注冊程序；（2）根據《食品安全法》及《反不正當競爭法》等法律規定，食品的說明書不得涉及疾病預防、治療功能，不得進行虛假或者引人誤解的商業宣傳。請說明招股說明書中對於產品功效的披露内容是否違反上述規定；（3）你公司報告期内因產品違法違規營銷行為受到行政處罰，相關違法違規行為的整改情況，以及是否構成本次發行上市的實質性障礙。
二、關於研究合作情況。（1）招股說明書披露你公司邀請三甲醫院醫生擔任公司顧問，與公立醫院和大學開展聯合研究合作，請列表說明合作協議目前是否依然有效、合作期限、合作模式、具體合作内容、合作費用、協議履行情況以及合作是否具有穩定可持續性；（2）招股說明書披露你公司正在研發腦白質信號異常/帕金森病篩查試劑盒，以及開發神經酸復合藥物。你公司2022至2023財年研發費用合計104萬美元，請結合研發支出明細說明上述試劑盒和藥物研發相關信息披露是否真實、準確；上述研發活動是否需要履行人類遺傳資源管理相關監管程序，是否符合《中華人民共和國人類遺傳資源管理條例》第七條、第二十一條等有關規定。
三、關於業務經營情況。（1）你公司收入構成包括健康食品銷售、技術支持服務和元寶楓樹苗銷售。請按照業務類型說明主要客戶情況，以及技術支持服務的具體内容；（2）根據招股說明書，你公司產品由菏澤中禾健元生物科技有限公司（以下簡稱「菏澤中禾」）生產，而有媒體報道菏澤中禾曾涉及虛假宣傳，存在標榜「神醫神藥」等負面報道。請說明上述情況對你公司產品質量和業務經營是否存在重大不利影響。
四、關於股權架構。（1）中元深圳取得寶楓生物股權過程中，請說明股權轉讓的價款支付情況、股權轉讓方履行納稅申報義務及稅費繳納的具體情況，並就合規性出具結論性意見；（2）關於境外搭建離岸架構和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資等監管程序方面合法合規的結論性意見，是否履行《外商投資信息報告辦法》規定的報告義務；（3）補充說明確定主要境内運營實體的標準依據；（4）請針對公司設立及歷次股權變動情況的合法性及合規性出具總體結論性法律意見；（5）請補充說明會計師事務所的審計意見類型。
五、關於實際控制人。常玉持有你公司36.302%的股份，為你公司實際控制人；常玉之女常婷婷持有你公司15.01%的股份，請說明未認定常婷婷為共同實際控制人的原因及合理性。
六、關於規範運作。你公司境内運營實體寶楓互聯的現任執行董事為生勇，其持有寶楓互聯49%股權，根據備案材料，因股東生勇健康問題導致無法召開股東大會；寶楓互聯監事沈志遠較少參與公司經營活動，你公司已無法與其取得聯絡。請結合生勇、沈志遠的履職能力說明是否存在《公司法》規定的不適合擔任公司高管的情形及其他情形，以及相關整改舉措。
七、北京寶楓互聯通過線上網絡平台銷售神經酸系列產品，如上述平台涉及自有平台，請說明境内運營實體開發、運營的網站、APP、小程序等產品情況，收集和存儲用戶信息規模、數據收集使用情況，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前後個人信息保護和數據安全的安排或措施。
家遊控股
請你公司補充說明以下事項，請律師核查並出具明確的法律意見：一、關於股權控制架構。1、股權控制架構設立的合規性，包括但不限於搭建及返程並購涉及的外匯登記、境外投資、稅收管理、外商投資等監管程序履行情況，並就合規性出具結論性意見。2、2021年12月和2023年9月，重慶灏瀚網絡科技有限公司簽訂和終止與上海狂熱網絡科技有限公司之間的獨家服務等相關協議的原因。
二、關於股東情況。1、持有你公司5%股份的股東穿透後的自然人基本情況、境内機構是否存在已在基金業協會備案的境内私募基金。2、比照近12個月新增股東說明及核查要求，對並購對象Golden Star Acquisition Corporation 除公眾股東外的股東進行說明核查。
三、關於股權變動。1、2021年10月、2022年8月、2023年5月、2024年2月，Gamehaus Limited取得上海狂熱網絡科技有限公司股權的價格、定價依據及價格公允性、支付期限及完成情況、外匯登記、稅費繳納、外商投資等監管程序履行情況，並就合規性出具結論性意見。2、你公司擬於本次發行上市後實施的員工激勵計劃的内部決策程序的進展情況。
四、關於規範運作。1、你公司境内運營實體是否實際從事經營範圍中包含的「廣告設計、代理；廣告制作；廣告發佈」等業務。如實際從事，請說明具體業務模式。2、境内運營實體在你公司業務開展中承擔的具體職能。
優卡集團
一、關於股權控制架構。股權控制架構設立的合規性，包括但不限於搭建涉及的外商投資等監管程序履行情況，並就合規性出具結論性意見。
二、關於股權變動。2024年1月和4月，成都優卡數信信息科技有限公司股權變動的定價依據及稅費繳納情況，並就合規性出具結論性意見。
三、關於規範運作。1、你公司境内運營實體營業執照經營範圍，涉及《外商投資準入特别管理措施（負面清單）》市場調查相關領域，請進一步核查是否實際從事相關業務，並就相關業務是否屬於外商限制或禁止領域出具明確結論性意見。2、你公司境内運營實體是否實際從事經營範圍中包含的「廣告設計、代理；廣告制作；廣告發佈」等業務。如實際從事，請說明具體業務模式。3、業務開展過程中收集及儲存的數據信息類型、規模、來源、使用情況，是否涉及向第三方、向境外提供個人用戶信息，上市前後個人信息保護和數據安全的安排或措施。
四、關於金融業務。1、你公司為金融居間機構提供的精準營銷服務，是否涉及徵信業務，業務開展是否符合徵信相關規定；2、公司業務開展是否符合《金融產品網絡營銷管理辦法（徵求意見稿）》規定，並說明該規定對公司持續經營能力的影響；3、你公司業務經營是否涉及貸後催收服務，是否存在用不合規方式進行催收的情形；4、你公司報告期内各年為金融居間機構提供精準營銷服務規模、前五大客戶名稱和來自該等客戶的收入佔比；5、你公司報告期内為金融居間機構提供精準營銷服務是否存在被主管機構採取監管措施或實施處罰等情形，是否出現重大償債風險等經營異常事項，是否構成本次境外發行上市的實質性障礙。
淩凱科技
一、請列表說明2021年2月以來股權變動定價依據及公允性，請說明歷史上股權代持安排的合法合規性。
二、關於你公司向實際控制人及其親屬借出款項，請詳細說明借款具體用途、目前是否清償，以及是否涉及利益輸送或資金佔用等損害公司合法權益的情形；你公司於2024年4月收購上海今昀醫療科技有限公司，並將收購對價與應收實際控制人款項抵銷，請說明上海今昀醫療科技有限公司的詳細情況、其業務與發行人業務的協同性、收購的必要性及對價的公允性。
三、請說明你公司已建、在建及此次募投項目是否屬於「高耗能」「高排放」項目，並提供相關依據。
四、請說明本次擬參與「全流通」股東所持股份是否存在被質押、凍結或其他有爭議的情形。
寧波海上鮮
一、請說明前次提交申請後股權發生變動的原因、定價依據及合理性。
二、請說明你公司開發運營的網站、APP、小程序、公眾號等產品情況，收集和存儲用戶信息規模、數據收集使用情況，是否存在向第三方提供信息的情形，是否符合《常見類型移動互聯網應用程序必要個人信息範圍規定》《App違法違規收集使用個人信息行為認定方法》，以及上市前後個人信息保護和數據安全的安排或措施。
三、請結合業務模式、收費方式、前五大客戶情況等，說明供應鏈管理業務的具體情況。你公司提供的抵押品估值服務是否需要取得相關資質或牌照，供應鏈管理是否涉及徵信業務，是否需要取得相關資質或牌照。
四、請說明前次撤回申請是否存在對本次發行上市產生重大不利影響的情形。
杭州覓未
一、關於主營業務。（1）根據備案材料，2023年發行人中國區域收入佔比為23.99%。請說明中國區域業務具體内容，主要客戶情況，對應的業務分部，中國區域業務是否涉及外商投資禁止或限制領域；（2）根據備案材料，在公司拆除VIE架構後，精準多組學業務包含基因診斷檢測業務，該業務是否涉及外商投資禁止類領域；（3）請結合公司收入構成（業務分部）說明具體業務内容、實際開展情況、業務發展規劃以及擁有業務牌照資質情況，發行人及下屬公司目前以及未來是否仍從事外商投資限制或禁止類業務；（4）發行人從事癌症檢測試劑盒研發、臨床試驗等活動是否需要履行人類遺傳資源管理相關監管程序，並說明掌握、採集和保管人類遺傳資源的情況，所採取相應管控及合規措施，是否符合《人類遺傳資源管理條例》第七條、第三十一條等有關規定。
二、關於拆除VIE架構。（1）發行人於2024年4月拆除VIE架構。請列表說明拆除VIE架構前後各運營實體主要變化情況，包括主營業務變化，涉及外商投資禁止限制類業務變化情況，對公司後續生產及銷售是否構成重大不利影響，提供對比的境内股權結構圖；（2）拆除VIE架構後，發行人將涉及外商投資禁止或限制業務剝離至東陽寶晟，請說明東陽寶晟與發行人及附屬公司、發行人股東、董事、監事、高級管理人員是否存在關聯關系；發行人未來是否與東陽寶晟存在合作關系，如存在，請說明具體的合作情況，包括合作期限、合作模式、具體合作内容，合作目前履行情況，以及是否存在與境内運營主體資金往來、技術及品牌支持，利潤轉移安排的情況。
三、關於股權控制架構合規性。請說明：（1）股權架構搭建及返程並購涉及的外匯管理、境外投資、外商投資等監管程序履行情況，是否履行外商投資信息報告義務，並就合規性出具結論性意見；（2）杭州覓未收購杭州覓因100%股權過程中，請說明股權轉讓的定價依據及公允性、對價支付情況、稅費依法繳納情況，是否符合《關於外國投資者並購境内企業的規定》；（3）請就主要境内運營實體設立及歷次股權變動合法合規性出具明確的結論性意見；（4）請說明境内主要運營實體注冊資本實繳情況，如未實繳，請說明原因及合規性，以及對你公司持續經營和償債能力的影響。
四、關於股東信息。（1）請你公司結合股權結構、董事會構成及董事提名、重大事項決策機制（包括人事、財務方面）等情況，說明公司認定無控股股東及實際控制人的合理性；（2）說明境内主要運營實體受益所有人未認定為公司實際控制人的原因；（3）請補充5%以上股東穿透至自然人或持股平台的股權架構圖；（4）請說明國有股東在本次發行上市時履行國資管理程序的情況。
五、關於首次公開發售前投資者特殊權利。發行人與部分股東之間存在以公司是否首次公開發售股份為條件的贖回權協議安排以及其他特殊權利安排。請結合特殊股東權利條款說明可能導致的股權糾紛，控制權穩定風險及應對措施。
六、關於股權激勵。公司對離職員工和外部顧問進行股權激勵，並且部分離職人員參與股權激勵計劃時已不屬於公司員工，請結合對早期離職員工進行股權激勵的原因，顧問合同是否明確顧問參與公司經營管理方式等，並就股權激勵計劃是否合法合規、是否存在利益輸送出具結論性意見。
卓正醫療
一、請說明：（1）發行人收購卓正投資咨詢、武漢神龍天下股權的定價依據、價款支付情況及稅費繳納情況，轉讓價格是否公允、所履行的外匯及外資管理、境外投資等境内監管程序情況以及合規性情況；（2）協議控制架構設立的合規性，包括但不限於搭建和返程投資涉及的各境内自然人、境内機構和外商投資企業履行外匯管理等監管程序的具體情況等；（3）請對發行人發行前及發行後公司控制權情況進行說明。
二、請說明：（1）你公司及下屬公司經營範圍是否涉及國家禁止或限制外商投資的領域，本次發行前後是否持續符合有關外資準入政策。（2）你公司涉及國家禁止或限制外商投資的領域企業設立及變更履行的監管程序情況。
三、請說明：（1）你公司及下屬公司經營的醫療機構是否存在超出資質範圍經營的行為，是否存在重大醫療事故或醫療糾紛、行政處罰等。（2）你公司及下屬公司開展的互聯網診療活動是否已經取得開展互聯網診療活動的準入許可，是否符合互聯網診療等相關法律法規的要求。
四、請說明你公司期權激勵計劃股份來源，是否存在以顧問身份參與計劃的情形，如存在請對照監管指引核查。
五、數據方面，請說明：公司開發、運營的網站、APP、小程序等產品收集及儲存的客戶、供應商等的信息規模以及數據收集使用、境内外本地化存儲情況，是否涉及向第三方或向境外提供境内個人用戶數據信息，是否符合個人信息出境有關法律法規規定，並說明上市前後對境内個人信息保護和數據安全的安排或措施。
文章來源：活報告公眾號