智通財經APP獲悉，1月26日，香港金管局公佈外匯基金截至2023年12月底未經審計的財務狀況。2023年，香港外匯基金取得2127億港元的投資收入，其主要組成部分包括：債券投資收益1440億港元；香港股票投資虧損155億港元；其他股票投資收益732億港元；非港元資產外匯估值下調5億港元；及其他投資收益115億港元。
2023年外匯基金支付予財政儲備存款與香港特別行政區政府基金及法定組織存款的息率爲3.7%，2023年相關費用分別爲175億港元及165億港元。
外匯基金資產負債表摘要顯示，外匯基金的總資產增加98億港元，由2022年底的40080億港元，增加至2023年底的40178億港元。於2023年12月底，外匯基金累計盈餘爲6524億港元。
2023年外匯基金的投資回報率爲5.2%，其中“投資組合”回報率爲6.4%，而“支持組合”內的短期美元債券因債券收益率上升而利息收入增加，回報率達5.0%，是自 2009 年後最高水平。“長期增長組合”自2009年開展投資至2023年9月底的內部回報率年率爲11.8%。
香港金管局總裁餘偉文評論外匯基金在2023年的表現時表示：“2023年的投資環境跌宕起伏及充滿挑戰。雖然年初美國和歐洲相繼有銀行出現流動性問題，但這些問題並未廣泛蔓延至整個金融市場。主要發達經濟體的通脹自去年見頂回落，但至今仍未達到主要央行的目標水平。在經歷了進取的加息週期後，美聯儲於去年第三季暫停加息，並於近日表示利率可能已達到峯值，加上美國經濟保持着一定的韌性，投資者情緒普遍變得樂觀。然而，國際間的地緣政治風險持續不穩，除了俄烏戰事之外，年內在中東爆發的衝突，亦爲投資市場帶來動盪與不確定的因素。
在這複雜多變的環境下，外匯基金年內的投資表現亦經歷了一些起伏，但整體取得良好的回報。全球股市於2023年大致向上，帶動股票組合表現不俗。外匯基金債券組合的收益金額更是歷年最高，主要因爲債券收益率處於高位，外匯基金持有的債券獲取可觀的利息收入。”
餘偉文表示：“展望2024年，全球金融市場仍面對很多挑戰。現時市場普遍預期主要央行的加息週期已近完結，但通脹回落至主要央行的目標水平所需要的時間仍是未知之數。現時市場一般預期美聯儲會於短期內減息，但如果最終減息的時間和步伐與市場期望出現落差，可能會引致資產價格出現較大的波動和調整。此外，加息對全球實體經濟的影響亦逐漸浮現，企業盈利和宏觀經濟增長或開始放緩。這些因素都會爲全球資產市場帶來非常大的不確定性。
此外，地緣政治風險會繼續是最大的不明朗因素。如俄烏戰事、中東局勢以至紅海的緊張形勢進一步升級，將對全球經濟及金融市場造成衝擊。2024年亦是關鍵的選舉年，多場重要的選舉將會舉行，定必爲市場額外增添更多變數，爲外匯基金的投資帶來挑戰。
面對複雜多變的投資環境，香港金管局會繼續以保本先行，長期增值爲投資原則，謹慎和靈活地管理外匯基金、作出適當的防禦性部署，並維持高流動性。我們亦會持續多元化投資，致力提高外匯基金的長期投資回報，確保外匯基金能繼續有效地維持香港的貨幣及金融穩定。”
