智通財經APP獲悉，近日，德勤發布中國銀行業2023年上半年發展回顧與展望報告。報告指出，2023年上半年國家高質量支持實體經濟向好，銀行資産負債管理穩中提質；零售業務穩定增長，智能風控持續強化，個人客戶資産規模再邁新台階；房地産市場供求關系持續變化，配套政策陸續出台，信用風險仍處于出清階段。
撥備前利潤同比下降，淨利潤穩中有升
2023年上半年，境內銀行歸屬于母公司股東的淨利潤合計爲9,171億元，同比增加221億元。境內銀行歸屬于母公司股東的淨利潤雖有所增加，但受息差持續收窄、手續費及傭金淨收入增長乏力及資本市場波動的影響，增速繼續放緩。境外銀行歸屬于母公司股東的淨利潤合計爲5,293億元，同比增加1,996億元，由上年同期下降33.61%轉爲本期大幅增長，業績明顯恢複。境外銀行利潤增長主要由市場利率高位經濟環境下息差擴大，利息淨收入增長強勁帶動。2023年上半年，境內銀行撥備前利潤總體呈下降趨勢，撥備前利潤合計爲17,178億元，同比減少403億元，降幅爲2.29%，較上年同期由上升轉爲下降。境外銀行撥備前利潤合計爲7,862億元，同比增加3,260億元，大幅增加70.85%，與上年同期相比由下降轉爲上升。
各項收益率指標略有下降，盈利能力總體保持穩定
2023年上半年，境內銀行總資産收益率（“ROA”）和淨資産收益率（“ROE”）均呈小幅下降趨勢。ROA平均值爲0.85%，較上年同期平均值減少0.05個百分點；ROE平均值爲11.66%，較上年同期平均值減少0.83個百分點。收益率下降主要是因爲息差收窄、手續費及傭金淨收入增長乏力，盈利增速減緩。其中，招商銀行ROA和ROE最高，分別爲1.45%和17.55%。境外銀行ROA平均值爲1.07%，較上年同期平均值增加0.31個百分點；ROE平均值爲12.63%，較上年同期平均值增加4.32個百分點。收益率上升主要是受加息影響。
2023年上半年，境內銀行風險加權資産收益率（“RORWA”）和風險調整資本回報率（“RAROC”）均呈小幅下降趨勢。RORWA平均值爲1.35%，較上年同期平均值減少0.07個百分點。RAROC平均值爲8.53%，較上年同期平均值減少0.52個百分點。主要是因爲較風險加權資産和資本淨額變動而言，淨利潤增速相對放緩。
營收下降壓力增加，收入結構保持整體穩定，淨息差面臨持續下行壓力
受境內宏觀經濟複蘇放緩、淨息差持續收窄影響，境內銀行普遍面臨着較大的營收增長壓力。2023年上半年，六家國有銀行營業收入合計18,468億元，同比增加257億元，整體增幅爲1.41%。境外銀行營業收入合計18,643億元，同比增加4,165億元，增幅達到28.77%，主要受歐美主要經濟體加息影響。按原幣計，彙豐銀行和摩根大通營業收入的同比增幅較高，均超過了25%，分別爲50.24%和29.67%。
受貸款端LPR多次下調、存款定期化帶來的淨息差下行等因素影響，境內多數銀行的利息淨收入較上年同期出現了不同程度的下降。2023年上半年，六家國有銀行利息淨收入合計13,963億元，同比減少177億元，降幅爲1.25%。六家境外銀行利息淨收入合計10,525億元，同比增加2,840億元，整體增幅爲36.96%。
2023年上半年，境內銀行的淨息差均出現不同程度的收窄。境內銀行的平均淨息差爲1.85%，同比下降23個基點。境外銀行平均淨息差爲2.18%，同比上升51個基點。
就客戶貸款及墊款而言，2023年上半年，境內銀行平均收益率爲4.39%，同比下降23個基點。除中國銀行外，其余銀行的客戶貸款及墊款收益率均有不同程度的下降，主要由于自2022年以來LPR多次下調，尤其5年期LPR下調幅度較大，推動貸款收益率持續下行；此外，境內銀行響應政策要求，積極讓利實體經濟、助力穩增長，新發放貸款利率亦普遍下降。
就存款而言，2023年上半年，境內銀行存款付息率平均值爲2.01%，同比上升13個基點。除郵儲銀行外，其余境內銀行的存款付息率均有不同程度的上升，主要由于在境內流動性整體充裕、市場利率下行的環境下，居民定期存款意願增強，推動存款付息率整體較快上升。
營業支出略有上升，業務及管理費增速放緩；成本收入比微增，運營效率總體穩定
2023年上半年，六家國有銀行的營業支出合計10,318億元，同比增加166億元，增幅爲1.63%。境外銀行營業支出合計12,003億元，同比增加1,581億元，增幅爲15.17%。六家國有銀行的業務及管理費合計5,151億元，同比增加254億元，增幅爲5.18%，較上年同期增幅下降2.76個百分點；六家股份制銀行的業務及管理費合計1,762億元，同比增加43億元，增幅爲2.48%，較上年同期增幅下降4.29個百分點。境外銀行業務及管理費合計10,376億元，同比增加1,003億元，增幅爲10.70%。
2023年上半年，受營業收入增長放緩拖累影響，多家境內銀行的成本收入比較上年同期有所上升。境內銀行成本收入比平均值爲28.82%，同比增加1.23%。境外銀行的成本收入比較上年同期均有不同程度下降，平均值爲54.39%，同比下降8.95%。
資産規模持續增長，資産結構保持平穩；貸款規模穩健增長，對公貸款投放力度加大
2023年6月末，六家國有銀行資産總額合計179.98萬億元，較上年末增加15.89萬億元，平均增幅爲9.68%，較上年同期平均增幅9.25%上升了0.43個百分點。六家股份制銀行資産總額合計50.65萬億元，較上年末增加2.37萬億元，平均增幅爲4.91%，較上年同期平均增幅4.47%上升0.44個百分點。六家境外銀行資産總額合計119.79萬億元，較上年末增加10.53萬億元，平均增幅爲9.64%，較上年同期平均增幅3.89%上升了5.75個百分點。從整體來看，六家國有銀行資産總額增幅明顯高于六家股份制銀行和六家境外銀行。
2023年上半年，中國人民銀行始終堅定地執行穩健的貨幣政策，運用多種貨幣政策工具，確保流動性保持在適度充裕狀態，信貸資産實現持續增長，境內銀行發放貸款的增量達新高，但增幅較上年同期有所回落。境外銀行發放貸款及墊款賬面價值合計41.30萬億元，較上年末增加3.67萬億元，平均增幅9.76%。疫情過後，隨着經濟逐漸開放，境外銀行加大了信貸投放力度。
2023上半年，境內銀行進一步加強了對公貸款投放力度，尤其是企業中長期貸款。境內銀行對公貸款、對私貸款和票據貼現期末余額平均占比分別爲57.22%、38.49%和4.29%，較上年末分別上升2.96個百分點、下降1.85個百分點和下降1.11個百分點。
貸款撥備率與撥備覆蓋率“雙升”，風險抵補能力整體有所提升；利率期限結構總體保持穩定
2023年6月末，境內銀行平均貸款撥備率爲2.99%，較上年末上升0.01個百分點；境內銀行平均撥備覆蓋率爲256.87%，較上年末上升4.02個百分點。境內銀行的金融投資所屬利率重定價區間在1年以內、1至5年及5年以上的金額平均占比分別爲21%、33%和38%，期限結構較上年末總體保持穩定。
負債規模持續上升，客戶存款穩健增長
2023年6月末，境內銀行負債總額合計212.57萬億元，較上年末增加17.74萬億元，平均增幅爲7.28%，高于上年同期平均增幅0.33個百分點。境外銀行負債總額合計110.64萬億元，較上年末增加6.08萬億元，平均增幅爲5.35%。2023年6月末，境內銀行客戶存款余額合計165.10萬億元，較上年末增加14.53萬億元，平均增幅爲7.81%。境外銀行客戶存款余額合計72.26萬億元，較上年末增加2.06萬億元，平均增幅爲2.63%。
債務工具規模總體上升，負債積極主動管理力度加強
2023年6月末，境內銀行應付債券及發行存款證余額合計14.12萬億元，較上年末增加0.51萬億元，平均增幅爲19.41%，遠高于上年同期的平均增幅6.04%。境外銀行應付債券及發行存款證余額10.03萬億元，較上年末增加1.21萬億元，平均增幅13.74%，高于上年同期的平均增幅5.19%。
資本充足水平維持高位，風險抵禦能力充足
2023年6月末，境內銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率平均值分別爲10.44%、12.17%和15.17%，較上年末分別下降0.30個百分點、0.40個百分點和0.35個百分點。同期境外銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率平均值分別爲12.70%、14.45%和16.26%，較上年末分別上升0.49個百分點、0.46個百分點和0.46個百分點。
一級資本充足率方面，中信銀行、光大銀行、平安銀行較上年末有所上升，增幅分別爲0.05個百分點、0.24個百分點和0.28個百分點，其他銀行略有下降。境外銀行中，富國銀行一級資本充足率小幅下降，其他銀行留存收益增加推動一級資本充足率呈不同程度的增加。
資本充足率方面，郵儲銀行、中信銀行、光大銀行和平安銀行資本充足率小幅上升，其他銀行略有下降。境外銀行除富國銀行資本充足率略微下降外，其他銀行呈上升趨勢。