智通財經APP訊，鷹美(02368)發佈公告，於2024年6月21日聯交所交易時段後，買方Jespar Age Limited(公司直接全資附屬公司)、公司、賣方River Benefit International Co., Limited與賣方擔保人(賣方實益擁有人)訂立該協議，據此，賣方有條件同意出售，而買方有條件同意購買銷售股份(相當於目標公司Wisdom Innovation Holdings Limited全部已發行股本)，初始代價爲2870萬美元。調整後的最終代價將透過根據一般授權按發行價每股代價股份4.65港元配發及發行4038萬股代價股份支付2404.19萬美元，餘額則以現金支付。
公告稱，目標集團主要從事生產及銷售運動服及配件，目標集團的主要客戶包括知名運動服品牌，這將補充集團的現有客戶基礎。鑑於集團與目標集團的合作及所生產產品類似，集團在收購事項完成後將獲配備相關的技術工人，從而加強集團的人力資源，提高集團生產力及增加產能，擴大集團的客戶基礎。
集團的生產基地目前位於中國大陸(廣東省、江西省及湖北省)、印尼及越南，以充分發揮各地於地理位置、政府政策及生產技術等方面的獨特優勢，靈活分配生產訂單。董事會相信，收購事項爲集團擴大其于越南的製造基地提供良機。鑑於目標公司主要在越南從事服裝生產業務，其位於集團現時于越南的製造基地附近，令集團在現有設施的基礎上增加其于越南的產能而毋須產生額外建築成本。
完成後，目標公司將成爲集團的全資附屬公司，而目標集團的賬目將併入集團的財務報表。集團擬主要使用內部資源及(如有需要)銀行融資支付收購事項的現金代價。按參照股份現時市價釐定的發行價配發及發行代價股份，一方面可減少收購事項的現金支出，另一方面亦可爲賣方提供有利因素，鼓勵其完成收購事項，促進集團的未來發展。