前言：
從去年加息以來，加拿大整體的經濟通脹逐步減緩，由此可見加息有效。下圖的新聞中顯示了通脹指數在8月降低至3.3%。然而，老百姓的生活卻沒有改善太多，日常生活中大家的經濟壓力也並沒有減少。通常在這種情況下，我們只有兩條路可以走：開源或節流。所以千萬不要錯過能夠薅加拿大稅務局（CRA）羊毛的機會。那麼究竟該如何做到高效省錢呢？答案將在本篇文章中揭曉。
利用TFSA薅羊毛
在利用TFSA薅羊毛之前，你一定要充分了解它。以下是TFSA在官網的定義。
TFSA全稱Tax-Free Savings Account，是一種個人賬戶，只要是18歲以上，且有效的保險號就可以開戶。
放進去的錢，不能抵稅，但是TFSA裏面的錢，不管漲多少，都是免稅的。我們先來打個比方，TFSA就像你買金融產品的菜籃子，裝進這個籃子的產品不管產生了多少利息和分紅，一律免稅。不過菜籃子的容量有限，政府規定每年可以投入TFSA的資金也不能超過一定額度，不能想放多少就放多少，政府是有規定的。具體額度大家可以看圖中所示 ：
TFSA是2009年纔開始的，如果你從2009年開始，就已經是加拿大居民，而且一直沒有開過TFSA，那你今年的總額度就是81,500。2022年的TFSA供款限額爲$6,000。此外，您也可以結轉往年未使用的供款限額。
實際上有許多人不清楚自己到底有多少TFSA額度。如果想查詢您的TFSA額度，可以登錄CRA的網站填寫自己的社會保險號、報稅信息並註冊賬戶，即可查清自己的確切可用額度。或是看下自己的NOA稅單，也可以打電話給CRA詢問。
那爲什麼要查詢TFSA額度這麼重要呢？因爲你的額度是非常精準計算的，如果放入超額的存款是會有每月1%的罰款的。並且，在計算額度時，政府只計算你存進去的錢，如果你今年的額度已經用光，最好不要從賬戶中在提錢了。通常是無法再放回賬戶中的，否則就算是超額存款了。
下圖的Joelle就是一個很好的反面案例：
Joelle在4月存入$2000，5月存入$4000，兩個月加起來已經抵達她今年TFSA大的供款上限了。在6月的時候她從賬戶中取出$2000, 8月又存回去。但是，我們剛纔說過了，政府只計算你存入的錢，Joelle今年已經存入$8000了，算是超額存款了。這時候就會產生罰款了，而且罰款也不是小數字，是超額部分的1%。也就是說，Joelle每月都會有額外的$20支出。
TFSA的優點
● 免稅增長
TFSA賬戶中中賺取的任何增值均無需納稅，包括利息、股息和資本收益。這些完全可以保留在你的口袋裏
● 免稅提取
TFSA的另一大優勢是，您的資金可以隨時免稅取出，完全不會有稅務擔憂。您也可以把取出來的金額進行再投資，包括賺取的利息。這樣您就不會失去該供款額度。
TFSA的誤區
● TFSA只能開一個?
但實際上，你可以想開多少TFSA賬戶，想在幾家不同金融機構開TFSA賬戶都可以。比如說在加拿大的各大銀行，例如TD,BMO, RBC等等，或者在保險公司，例如ML, IA大象，耳熟能詳的Canada Life等都可以開。每家的保險數量都很多，基本上有上萬種。
● TFSA是可以頻繁操作的 ?
很多炒股的朋友一聽到TFSA可以免稅收益、提款，就會去炒股，進行非常頻繁的買賣操作。但這是非常危險的。爲什麼呢？我們可以用下面的案例來看下。
幾年前51網曾報道一起案子，多倫多華裔方先生(化名)因爲使用免稅儲蓄賬戶(TFSA)被加拿大稅務局CRA調查，根據CRA調查結束，方先生需要補稅40餘萬。
原來是因爲方先生喜歡炒股，在賬戶中進行了頻繁的買賣操作，後期想要提取30萬用於買房的時候，被券商告知無法提款，因爲他賬戶內數值過大，CRA正在審計他的賬戶，想看看方先生有沒有什麼非正常的操作。
雖然最後CRA認爲，方先生所有的交易都是公開合法的，但是由於其交易過於頻繁，機構判定他這是屬於投機的商業行爲，需要交個人所得稅。
由此可見，並不是在任何情況下，TFSA都是一個安全的免稅賬戶。
上圖是今年2月份的新聞，新聞顯示，CRA又開始查居民的TFSA賬戶中有沒有異常。所以我們建議大家一定不要鑽這個空子，否則會像方先生一樣損失慘重。
● TFSA的額度是隻增不減的?
按照嚴格的定義，沒有用完的TFSA的空間，可以延續到將來使用。而當年從TFSA賬戶中取出來的金額，是不能再次算作這一年的TFSA空間額度的。
但是，可以累加到第二年空間額度，也就是取出多少金額，這個金額可以增加到來年的TFSA額度中。並且，我們也知道政府每年都會額外再給一個TFSA的額度。
所以，大家會有一個印象，就是我們每年的TFSA的額度都是在增加的。甚至，有些善於做投資的朋友，他們的TFSA賬戶中，已經累積了幾十萬的資金在裏面。
前些年非常熱門的大麻股，當時的漲幅非常驚人，很多人都紛紛入股。假設在2018年初用小明用TFSA買滿$57,500的額度。小明的運氣非常好，大麻股漲得不錯，過了兩年，到去年年初的時候，他的賬面收益達到了10萬。小明嚐到了甜頭後決定繼續持有。
結果事與願違，大麻股之後一路下跌，到了今年年初，他的TFSA賬面上只剩下了1000塊錢。這個時候小明覺得大麻股大勢已去，再持有下去也無濟於事。於是他毅然決然的將這1000塊錢取出。這就是爲什麼TFSA額度會因爲止損而縮水。
● TFSA的回報率
如果小明每年投六千，隨着時間的推移，他能獲得一個怎樣的回報呢？
讓我們分別用SPY500指數和AI Financial的回報率來進行一下對比，可以得到的收益就會如圖所示:
如果一個人利用TFSA賬戶每年投資6000加幣，以SP500的回報率來算，30年過後他的TFSA賬戶中將有150多萬的資金，可以說30年翻了四倍，收益還是很可觀的。
利用RRSP薅羊毛
加拿大政府官網給出的RRSP定義，也就是Registered Retirement Savings Plan。RRSP是加拿大市民自己開戶、政府註冊的一個退休儲蓄計劃；個體或者個體的配偶或者伴侶往裏存錢，可以抵減他的收入。這個賬戶裏賺的錢是不用上稅的，直到取出再上稅。
RRSP類型
RRSP一共有三種：個人RRSP、配偶RRSP、和羣體RRSP。
無論是哪一種RRSP都有自己的每年供款計算公式。每年的供款限額是個人去年總收入的18%。
當然，供款額度也有上限。並不是說你收入100萬也能得到18%，18萬的額度。例如2023年最高額度是3萬。當 RRSP 持有人到 71 週歲時，其 RRSP帳戶必須關閉，當事人可選擇提出現金並計稅或將資產全部或部分轉到 RRIF 帳戶中。
● 個人RRSP
那有哪些金融機構可以提供開戶個人RRSP的呢？在加拿大，銀行、基金公司、保險公司、信託公司等很多不同的金融機構都可以開設RRSP賬戶，只要您選擇他們家的投資產品就可以了。另外，一個人也可以同時擁有多個RRSP賬戶，只要每年投入的總額不超過額度限制就可以。
● 配偶RRSP
配偶RRSP是在配偶之間相互調配使用RRSP 額度，進而起到減稅作用的一種方法。它非常適合於夫妻間雙方收入差距較大的情況，目的是通過此方法可以減少夫妻的總繳稅額度。
● 公司的團體RRSP
一般是公司給在職員工的一種養老福利。在加拿大，大型的國家機構如政府，醫療行業，教師工會，少數大型銀行等都會有這類福利。一般是公司給你出2%的供款，然後你自己再出2%。
RRSP的誤區
● 誤區一:RRSP沒有用，不該買
爲什麼呢？很人多認爲RRSP只能在當下起到減稅、抵稅的作用，不像是TFSA在存款的時候幫我免稅，我提款RRSP還是要繳稅，那爲什麼要把多餘的錢存入RRSP呢？
但是要注意的是，RRSP 是給你退休使用的，通常來說人們會在退休的時候開始支取RRSP賬戶中的資金，而退休以後他們的收入都會減少，所以這時候取用所交的稅率會大大減少。
比如說， 以上圖爲例。一個年收入8萬的年輕人供款和不供款有什麼區別。如果不供款，按照8萬的收入繳稅，金額爲15000。但是如果在RRSP中供款10000，你應該納稅的部分就是按照7萬來計算。
並且， 這1萬在你退休時、收入下降的情況下取出有可能不需要交任何稅。這也就是爲什麼我們說要在長期投資。
● 誤區二: RRSP只能在RRSP季度時購買
其實RRSP在一年當中任何時候都可以買，但是平時購買的RRSP是可以減免當年收入所需要上交的個人所得稅，而次年3月1號之前購買的RRSP則可以選擇計入上一年的RRSP額度，用以減免上一年交的個人所得稅，所以2022年3月1日是購買2021年RRSP額度的最後一天。另外當年沒有用完的RRSP額度是可以一直往後累積的，直到年滿71歲的那年。
● 誤區三: RRSP退休前不能取出來用
RRSP存進去後是可以隨時取出的，不過在退休前從RRSP賬戶中取款時，需要繳納一筆預扣稅（Withholding tax），預扣稅率依據省份和取款金額的不同而變化。
但是以下兩種情況例外:
1. Home Buyers’ Plan (HBP)
如果符合首次購房者要求，可以利用Home Buyer's Plan從RRSP中免稅借出$35,000支付首付而不需要上報收入。之後最長15年時間將借出的35000還回到RRSP中，這樣這$35000就可以不算爲收入，免稅拿出使用了。
取錢的第三年CALENDER YEAR，開始還回RRSP，比如2020年，去年取的，那明年報稅年度，需要交還到RRSP裏面。RRSP可以在任何一家保險公司或者銀行，不需要回到取錢的銀行。
2. Life Long Learning Plan (LLP)
如果還需要上學，也可以利用學習計劃，lifelong learning plan（LLP計劃）從RRSP免稅借出最高$10,000來支付自己或者配偶的學費。
如果覺得在通脹這麼高的情況下，沒有多餘的錢存入賬戶，也可以使用RRSP Loan。你可以借一筆錢然後放在RRSP賬戶裏。RRSP Loan的好處多多，例如不需要收入證明，最多可相差 6 個月的付款，免稅額，以及高盈利能力。
利用non-reg薅羊毛
具體怎麼操作呢？我們把這種辦法叫做投資貸款（investment loan），且貸款的利息是可以抵稅的。如果想知道具體有什麼樣的效果呢，大家可以自己用貸款借款成本計算器去算一下。例如，你借10萬的貸款可以抵稅$2855，而按照每年7.95%的利率來計算要交的稅大概是$8000，一下子就少了很多。
第一個特點是無抵押零首付
我們知道貸款可以分爲抵押貸款和無抵押貸款。比如我們的房貸，車貸之類就是抵押貸款； 它用房子或車子作爲抵押物去借錢，一旦借款人還不上款，抵押物就會被沒收拍賣。而無抵押貸款，就是不需要抵押物的貸款。比如信用卡就是無抵押貸款。投資貸款也是，而且它也不用付首付。 這一點與房貸不同，房貸是需要支付一定比例的首付的。
第二個特點是每月只需還利息，不需要還本金
大家知道我們每個月爲房貸支付的MORTGAGE裏面一部分是利息，另外一部分是還本金。但是投資貸款不同，每月你只要付利息就可以了，這樣你的現金流壓力就大大減輕。
另外，這個貸款沒有Margin Call，市場下跌的時候不用擔心被機構強行平倉。
第四個特點是，投資貸款你付出去的利息你可以抵稅的，而且是抵任何收入的稅。
接下來，讓我們看一下這個投資貸款是怎麼運作的。
我們先看左邊，這是我們的資金來源，您貸的款來自於國家正規的大型的銀行，比如加拿大國家銀行national bank、B2B Bank等。你不用擔收資金來源是否正當，沒有信用風險。
我們再看右邊，這是我們的資金去向，當你的貸款被批准後，錢會從銀行直接進入到保險公司下面的基金公司，以您的名字開設的賬戶裏去。錢不經過任何第三方，所以資金很安全。我們公司作爲您的Advisor，自始至終是觸碰不到你的錢的。
那我們AI Financial能做些什麼呢？我們爲你提供申請貸款和開設賬戶等服務，最重要的是我們要給出投資建議，幫你挑選基金，打理賬戶，持續監測市場，必要的時候建議你調整基金等等，這些專業的事情由我們來做。我們在對賬戶做任何動作之前都需要您的簽字認可。您作爲賬戶的所有人，享有完全的控制權和知情權，您可以隨時通過電腦或手機登入賬戶查看資金情況。
看完這麼多的CASE後，大家是不是想了解一下什麼樣的人才有資格申請這個投資貸款呢？
這有三個最基本的條件是：
第一，你的信用分數要在680分以上
第二，你在加拿大居住已滿2年
第三，你還要有2年的報稅收入
在此基礎之上，貸款銀行還要看你的資產和負債情況，收入與支出。因爲銀行要防控它的風險，確保你能每個月支付得起利息。在正式提交申請給銀行之前，我們恆益投資可以爲大家提供一個免費的評估，很快就可以知道你能不能貸到款了。如果有朋友對投資貸款感興趣，可以預約免費諮詢做一個簡單的評估。
【公司介紹】
AI Financial 恆益投資是一家人工智能驅動的金融投資公司，主營投資貸款Investment Loan，擁有一套顛覆性的金融投資體系。公司致力於幫助所有人，通過投資理財，獲得持續穩定收入，從而過上自己想要的生活。
AI Financial 恆益投資團隊希望運用這套投資體系推動加拿大養老體系的改革，讓更多人通過金融投資過上更好的生活，推動社會進步，避免爲了賺錢而犧牲時間和健康，或因沒有足夠的存款而不能順利退休。
