智通財經APP獲悉，6月21日，中國證監會發布《境外發行上市備案補充材料要求(2024年6月14日至2024年6月20日)》。其中，公示提到，要求博爾捷補充說明發行人層面股東與博爾捷數科外翻前股東的持股對應情況，並說明持股比例不一致的原因等。
具體來看，中國證監會公示指出，請博爾捷補充說明以下事項，請律師覈查並出具明確的法律意見：
一、關於股權結構及股權變動情況，請說明：(1)股權架構搭建及返程併購涉及的外匯管理、境外投資、外商投資等監管程序合規性的結論性意見，以及是否履行外商投資信息報告義務;(2)列表說明發行人層面股東與博爾捷數科外翻前股東的持股對應情況，並說明持股比例不一致的原因;(3)上海傑而博收購博爾捷數科相關股權轉讓的定價依據、價款支付、稅費繳納情況;(4)博爾捷數科收購上海歐楠、博爾捷諮詢、上海收稻、北京博爾捷、蘇州歐孚公司股權，以及博爾捷諮詢收購海寧博爾捷，相關股權轉讓的定價依據、價款支付、稅費繳納情況;(5)Bridge HR Co.,Limited 認購博爾捷數科、北京博爾捷、海寧博爾捷、蘇州歐孚股權，相關價款實際支付情況。
二、關於主要境內運營實體情況，(1)請就主要境內運營實體設立及歷次股權變動合法合規性出具明確結論性意見;(2)上海博尼克經營範圍涉及第二類增值電信業務，北京博爾捷經營範圍涉及市場調查，請說明是否實際開展相關經營，如已開展，請說明是否取得相關資質;(3)境內運營實體涉及約 80 起未決訴訟，請說明最近進展情況，以及上述訴訟是否構成本次上市的實質性障礙;(4)請說明主要境內運營實體淮安正悅停止實際經營的原因，以及是否對發行人整體運營和整體財務狀況產生重大不利影響;(5)請結合標準配送服務的客戶及其業務種類說明該項業務的具體經營模式。
三、關於股權激勵計劃，請就股權激勵計劃是否存在利益輸送出具合規性意見。
四、關於規範運作，請說明主要境內運營實體及其子公司運營的 APP、小程序、公衆號、網頁等產品情況，涉及的收集及儲存個人信息規模、個人信息收集使用情況，是否存在向境外傳輸數據或向第三方提供個人信息的情形，並說明上市前後信息數據保護的安排或措施。
據招股書，公司作爲中國非傳統用工市場的先行者，根據灼識諮詢的資料，按2022年服務總價值計，公司在非傳統用工平臺領域排名第一，所佔市場份額爲13.2%。公司主要運營三個自主開發的平臺，即iBridge、SHOUDAOZI.COM及ONTech，幫助客戶簡化非傳統勞動力管理方面的業務流程。此外，爲部分客戶提供基於數據的SaaS解決方案，以滿足其個性化的數據同步需求，並通過避免交換系統的需求來提升用戶體驗。
公司的客戶主要包括：使用公司非傳統勞動力管理解決方案的需求企業及非標準勞動關係服務提供商;及擁有公司在管產業園區的中國地方政府部門。於往績記錄期間的五大客戶均爲獨立第三方。截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度各年，來自五大客戶的收入分別佔總收入的91.9%、91.9%及 91.0%，而公司來自最大客戶的收入分別佔總收入的89.1%、88.7%及86.3%。
截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度，公司於人力資源產業園區管理解決方案下分別經營及管理20個、20個及16個產業園。根據灼識諮詢的資料，截至2022年12月31日，按在管人力資源產業園區數量計，公司是中國最大的人力資源產業園區運營商，佔市場份額3.9%。
財務方面，於2021年、2022年、2023年，博爾捷實現收入分別約爲9.87億、10.22億、9.48億人民幣;同期，年內溢利分別爲4811.6萬、5144.9萬、3192.7萬人民幣。