5月17日，中國證監會更新了境内企業境外發行證券和上市備案情況表（首次公開發行及全流通）（截至2024年5月16日），目前共有271家境内企業備案（多次備案按次數統計），其中有累計182家擬香港聯交所上市公司備案，88家擬美國納斯達克和紐交所上市公司備案，1家在瑞士交易所發行GDR備案。
本周新增10家公司備案，具體情況如下：
擬香港上市企業：
1、容大合眾
容大合眾於2024年4月19日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，公司是一家業務遍及全球的自動識别資料收集(AIDC)裝置及解決方案供應商，從事打印設備、衡器、POS終端機及PDA的設計、研發、制造及營銷。2023年度收入約為人民幣3.49億元，盈利約為人民幣0.28億元。
2、覓瑞
覓瑞於2024年4月30日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，這是公司第2次遞交上市申請，聯席保薦人為中金和建銀國際，公司是聚焦癌症早篩領域的核糖核酸（「RNA」)技術公司。2023年收入為2418.5萬美元，淨虧損為6956.9萬美元。
3、華芢生物
華芢生物於2024年4月29日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，這是公司第1次遞交上市申請，聯席保薦人為華泰國際和中信證券，公司是研發傷口愈合的蛋白質藥物的創新生物醫藥公司。公司未實現商業化，所以2023年其他收入為47.4萬元，淨虧損為1.05億元，研發開支3991.5萬元。
4、富友支付
富友支付於2024年4月30日向港交所遞交招股書，擬在香港主板上市，聯席保薦人為中信證券、申萬宏源。公司是中國多領域領先的全能型數字化支付科技平台，2023年收入為人民幣15.06億元，淨利潤0.93億元，同比增長均超過30%。
全流通
1、慧居科技(2481.HK）
於2024年4月29日，慧居科技(02481.HK)發佈公告，公司已就轉換公司全部内資股為公司H股向中國證監會提交申請。目前，公司總股本3.02億，流通股本1.91億。截至最新收盤，公司總市值7.6億。
2、百果園集團(2411.HK)
5月2日，公司已於二零二四年四月三十日就建議實行H股全流通向中國證監會提交申請，以將合共320,478,841股非上市股份(約佔本公司截至H股全流通公告日期的已發行股本總額20.1744%)按一比一的基準轉換為H股。
3、美中嘉和(2453.HK)
4月30日，公司已向中國證監會提交申請，以將部分發行在外的公司每股面值人民幣1.00元的内 資 股(「 内 資 股 」)轉換為於聯交所主板上市的公司 每股面值人民幣1 . 0 0 元的H股。截至最新收盤，美中嘉和最新總市值44.6億，流通市值84.2億。
4、中生聯合（3332.HK)
5月16日，公司已於2024年5月15日向中國證監會提交申請，以將其所有内資股(「内資股」)轉換為公司H股(「H股」)。
擬美國上市企業
1、索威爾科技（秘密轉公開）
2024年5月10日，索威爾科技向美國證券交易委員會提交IPO申請，擬通過首次公開募股（IPO）籌集至多1200萬美元。公司計劃在納斯達克上市，股票代碼為：LHSW。索威爾科技是來自深圳的中國機器視覺產品和解決方案的提供商。
2、嘉樂科技（秘密轉公開）
5月13日，來自江西景德鎮的嘉樂科技在美國證監會(SEC)公開披露招股書，股票代碼GALE，擬在美國納斯達克IPO上市。其於2023年12月21日在美國SEC秘密遞表。公司是電子設備批發商，主要涉及電子設備，包括移動設備、電視、空調和市場上其他高需求的電子產品。
本周國際部共對5家企業出具補充材料要求
索威爾（秘交轉公開）
一、關於股權架構搭建及返程並購的合規性，請說明：（1）於立擎收購深圳市索威爾科技開發有限公司（下稱「深圳索威爾」）1%的股權，請說明交易價格、定價依據、支付手段、支付期限等是否符合《關於外國投資者並購境内企業的規定》，以及上述股權轉讓稅費繳納的具體情況；（2）聯合索威爾企業管理（汕尾）有限公司（下稱「汕尾索威爾」）收購深圳索威爾全部股權，是否符合《關於外國投資者並購境内企業的規定》，以及股權轉讓方海南聯合企業管理集團有限公司、深圳市聯宇控股合夥企業（有限合夥）履行稅費繳納的具體情況；（3）汕尾索威爾、深圳索威爾是否履行《外商投資信息報告辦法》規定的報告義務，深圳索威爾是否辦理境内直接投資外匯登記手續；（4）除已披露的情況外，其他境内出資人履行境外投資監管程序的具體情況；（5）境外搭建離岸架構和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅費繳納等監管程序方面合法合規的結論性意見。
二、關於股東穿透情況，請說明控股股東Lianhe Holding Group Limited上層出資人濟南優尼安企業管理有限公司穿透的基本情況。
三、關於境内運營實體情況，請說明：（1）汕尾索威爾注冊資本未繳足的原因及合規性，是否對公司業務運營和償債能力造成重大影響；（2）合智融通（深圳）技術有限公司、深圳市索威爾數字能源技術有限公司、無錫索威爾信息科技有限公司經營範圍包括數據處理和存儲支持服務、基礎電信業務、第二類增值電信業務、衛星遙感應用系統集成、地理遙感信息服務、衛星遙感數據處理等可能涉及外商投資限制或禁止領域的業務，請說明是否實際從事上述業務，是否取得相應資質許可；（3）主要境内運營實體設立及歷次股權變動均合法合規的結論性意見。
嘉樂科技（秘交轉公開）
一、關於股權架構，請說明：（1）境内運營實體與發行人層面股東持股比例不一致的原因，相關安排是否存在股權代持，並說明可能導致的股權糾紛、控制權穩定風險及應對措施；（2）關於境外搭建離岸架構和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資等監管程序方面合法合規的結論性意見。
二、關於股權轉讓，請說明：（1）景德鎮眾盛創投合夥企業（有限合夥）2023年9月入股嘉樂科技的出資時間早於内部決策程序履行時間的原因及合規性；（2）境内運營實體德嘉宏智2021年11月、2022年1月、2022年4月股權轉讓的定價依據及合規性，是否存在代持、利益輸送等情形。
三、關於經營合規，請說明：（1）杭州權石科技有限公司與發行人之間的關聯關系，並就相關貿易活動的真實性和合規性出具明確的結論性意見；（2）部分主要境内運營實體注冊資本未繳足的原因及合規性，是否對你公司業務運營和償債能力造成重大不利影響。
全品教育
一、關於股權架構搭建及返程並購的合規性，請說明：（1）王英東通過增資方式取得北京全品文教科技有限公司（下稱「北京全品」）約1%的股權，請說明增資款實繳情況，全品文教（北京）技術有限公司（下稱「北京全品技術」）收購北京全品100%的股權，請說明交易價格、定價依據及合理性、支付期限、稅費繳納的具體情況，上述增資及收購過程是否符合《關於外國投資者並購境内企業的規定》；（2）北京全品技術是否履行外商投資信息報告義務，北京全品技術、北京全品是否辦理境内直接投資外匯登記手續；（3）北京樂衡文化科技合夥企業（有限合夥）（下稱「樂衡文化」）、北京書人文化科技合夥企業（有限合夥）、北京傲秀教育咨詢合夥企業（有限合夥）（下稱「傲秀教育」）從北京全品減資，請說明減資原因及稅費繳納具體情況；（4）境外搭建離岸架構和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅費繳納等監管程序方面合法合規的結論性意見。
二、關於主要股東情況，持股5%以上股東Choice Investment Co.,LTD、Leheng Investment Co.,LTD 穿透後存在境内自然人，請按照《監管規則適用指引一一境外發行上市類第2號：備案材料内容和格式指引》說明相關主體的基本情況。
三、關於境内運營實體情況，請說明：（1）境内運營實體是否實際從事經營範圍中包含的「互聯網數據服務」，你公司主要從事的教輔材料策劃與發行是否屬於《外商投資準入特别管理措施（負面清單）》（2021年版）（下稱《外資準入負面清單》）規定的「禁止投資圖書、報紙、期刊、音像制品和電子出版物的編輯、出版、制作業務」，發行人在編寫教輔圖書前開展的現場研究、調查、訪談及資料分析等各種市場調研活動是否屬於《外資準入負面清單》規定的市場調查或社會調查業務；（2）2022年至2023年，李紅綿、劉燕、邵小鵬、傲秀教育取得股份的對價明顯低於同期交易價格，請說明定價依據及合理性，外部投資人通過減資相繼退出，請說明減資原因、價格、定價依據及合理性；（3）北京全品、武漢全品曾於其經營的網站及應用程序免費提供知識點講解短視頻，擁有中小學套餐課程學習系統、教研備課管理系統、互聯網直播教學平台等，請結合相關主體的經營活動及享有著作權等情況說明報告期内是否存在違規開展學科類校外培訓、違規從事互聯網文化活動、違規開展增值電信業務的行為；（4）你公司境内運營實體擁有國學遊戲化學習系統、動漫數學遊戲化學習系統，請說明是否從事遊戲運營業務、是否須取得必要的遊戲版號；（5）請結合北京全品、武漢全品ICP備案情況說明涉及的具體增值電信業務種類；（6）請說明境内運營實體涉及的尚未了結的訴訟、仲裁案件情況，包括當事人、基本事實、進展情況等；（7）主要境内運營實體設立及歷次股權變動均合法合規的結論性意見。
四、關於數據合規情況，請說明開發、運營的網站、APP、小程序等產品情況，上述產品的運營主體，收集和存儲用戶信息規模、數據收集使用情況，是否存在向第三方提供信息的情形，以及上市前後個人信息保護和數據安全的安排或措施。
華潤飲料
一、關於股權結構及股權變動情況，（1）股權架構搭建及返程並購涉及的境外投資、外商投資、稅務管理、國資管理等監管程序合規性的結論性意見，以及外商投資信息報告義務履行情況；（2）麒麟飲料株式會社向Plateau Consumer Limited轉讓發行人股份，相關股權轉讓的定價依據、稅費繳納情況；（3）香港華潤以華潤怡寶等子公司股權作價對華潤投資進行增資，相關股權轉讓的稅費繳納情況；（4）2024年1月華潤投資收購武漢華新達，相關股權轉讓的定價依據、稅費繳納情況；（5）發行人實際控制人的認定依據。
二、關於主要境内運營實體情況，請就碧優選、宜興華潤怡寶、武漢華新達設立的合法合規性出具意見。
三、關於國資管理，擬請發行人說明本次發行上市所涉及的國資監管程序及履行情況。
四、關於分派股息，請說明在存在大額債務的情況下，於上市前分派股息的合理性，對公司償債能力和持續經營能力是否存在重大影響。
明基醫院
一、關於股權情況，請說明：（1）南京明基醫院方面，佳世達納閩與馬來西亞明基、南京中醫院與國資集團、國資集團與馬來西亞明基轉讓股權的定價依據、價款支付情況及稅費繳納情況，轉讓價格是否公允、所履行的外匯及國資管理、境外投資等境内監管程序等合規性情況，第七次增加注冊資本的實繳情況；（2）蘇州明基醫院方面，佳世達納閩與馬來西亞明基、高新區發展集團與馬來西亞明基轉讓股權的定價依據、價款支付情況及稅費繳納情況，轉讓價格是否公允，所履行的外匯及國資管理、境外投資等境内監管程序等合規性情況。
二、請說明你公司及下屬公司經營範圍是否涉及國家禁止或限制外商投資的領域，本次發行前後是否持續符合有關外資準入政策。請律師核查並出具明確的法律意見。
三、請說明你公司及下屬公司經營的醫療機構及其從業人員是否具備相關資質，報告期内是否存在超出資質範圍經營的行為，報告期内是否存在重大醫療事故或醫療糾紛、行政處罰等。請律師核查並出具明確的法律意見。請提供你公司及下屬公司經營的醫療機構經律師鑒證的醫療機構執業許可證復印件。
四、請說明：（1）你公司及下屬公司是否開展互聯網診療活動，如有，請說明具體業務模式及與收入構成的對應關系，是否已經取得開展互聯網診療活動的準入許可，是否符合《互聯網診療管理辦法(試行)》、《互聯網醫院管理辦法(試行)》《互聯網診療監管細則(試行)》等相關法律法規的要求。請律師核查並出具明確的法律意見。（2）你公司及下屬公司是否存在與公立醫院就醫院業務及醫療方案、管理和技術支持服務等存在業務合作的情況，如有，請詳細說明合作模式、分成模式等，是否符合《基本醫療衛生與健康促進法》等相關法律法規要求。
五、請補充說明你公司員工持股平台的運作情況、出資結構、股權激勵設置安排、能否明晰至具體個人及各出資人任職情況，並說明員工入股、退股、股權轉讓等的原因及是否符合有關規定，是否存在爭議或糾紛；若存在，是否對本次發行構成障礙。請律師核查並出具明確的法律意見。
六、請說明：你公司開發、運營的網站、APP、小程序等產品收集及儲存的客戶、供應商等的信息規模以及數據收集使用、境内外本地化存儲情況，是否涉及向第三方或向境外提供境内個人用戶數據信息，是否符合個人信息出境有關法律法規規定，並說明上市前後對境内個人信息保護和數據安全的安排或措施。
文章來源：活報告公眾號