智通財經APP訊,長江基建集團(01038)及電能實業(00006)聯合公佈,於2023年12月13日,Portcobrook、佰富發展(各均爲長江基建間接全資附屬公司)、電能實業附屬公司(電能實業一家間接全資附屬公司)、UFHS(長和一家間接全資附屬公司)及長江實業附屬公司已就其股份認購各自與 UK Rails訂立一份股權承諾函,有條件同意分別認購 UK Rails的5.5億股、1.65億股、1.1億股、5500萬股及2.2億股新股份,各自的認購價爲5.5億英鎊、1.65億英鎊、1.1億英鎊、5500萬英鎊及2.2億英鎊,有關交易預計將於2023年12月13日完成,並在任何情況下於2023年12月31日前完成。在集團基礎上,長江基建集團、電能實業集團、長和集團(屬於長和集團一部分的長江基建集團除外)及長江實業集團各自的股份認購按四個集團於 UK Rails實際權益的比例,根據實質上相同的條款進行。
於2023年12月13日,Portbrook及 UK Rails,與佰富發展、電能實業附屬公司、UFHS及長江實業附屬公司各自訂立一份轉讓協議,Portbrook同意分別轉讓其於Portbrook可收回款項下的追討權予佰富發展,金額爲1.65億英鎊,代價爲1.65億英鎊;予電能實業附屬公司,金額爲1.1億英鎊,代價爲1.1億英鎊;予UFHS,金額爲5500萬英鎊,代價爲5500萬英鎊及予長江實業附屬公司,金額爲2.2億英鎊,代價爲2.2億英鎊。
股份認購及轉讓Portbrook可收回款項爲Eversholt UK Rails集團精簡企業架構過程的一環。有關的精簡架構亦涉及Eversholt UK Rails集團採取若干集團內部重組步驟,以減少Eversholt UK Rails集團內控股公司層級的數目。隨股份認購及轉讓Portbrook可收回款項完成後,現擬UK Rails將繼而完成資本削減,以註銷由Portbrook及Portcobrook持有 UK Rails的初始股份(此舉連同Eversholt UK Rails集團其他的重組部分,預計不會影響長江基建集團、電能實業集團、長和集團(屬於長和集團一部分的長江基建集團除外)及長江實業集團各自透過 UK Rails持有Eversholt UK Rails集團的實際權益),及UK Rails將進行自願清盤, UK Rails將根據Portcobrook、佰富發展、電能實業附屬公司、UFHS及長江實業附屬公司各自於 UK Rails的持股比例,將 UK RGL的股本及股份溢價分派予Portcobrook、佰富發展、電能實業附屬公司、UFHS及長江實業附屬公司。
於進行股份認購及Eversholt UK Rails集團的精簡過程後,長江基建集團、電能實業集團、長和集團及長江實業集團各自透過 UK RGL於Eversholt UK Rails集團所佔的實際權益及會計處理方法將維持不變。
悉,UK Rails持有EversholtUK Rails集團,UK Rails爲英國一家主要的鐵路車輛租賃公司,以長期合約方式出租地域性、短途及高速載客列車,以及貨運機車,爲鐵路及貨物運輸營運商提供服務。
Portbrook爲一家投資控股公司,截至本公告日期持有UK Rails已發行股份50%,並受限於經濟收益協議下的安排。
根據UK Rails的經審覈綜合財務報表,UK Rails截至2021年12月31日及2022年12月31日止財政年度的除稅前溢利淨額分別約爲2250萬英鎊及2680萬英鎊;UK Rails截至2021年12月31日及2022年12月31日止財政年度的除稅後溢利淨額分別約爲160萬英鎊及650萬英鎊。根據UK Rails的未經審覈綜合財務報表,UK Rails於2023年6月30日的負債淨值約爲2億英鎊。